• + 386 41 79 30 54
    • info@anova.si

    Dejanski lastnik po ZPPDDT-1

    dejanski lastnik

    DEJANSKI LASTNIK

    Novi Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-1) na podlagi direktive (EU) 2015/849 uvaja pomembno novost za vse poslovne subjekte, ki so vpisani v Poslovni register Slovenije. Vsi poslovni subjekti morajo ugotoviti in vzpostaviti evidenco o svojem dejanskem lastniku oz. dejanskih lastnikih in podatke o dejanskem lastniku vpisati v Register dejanskih lastnikov pri Ajpes.

     

    1. Kdo ima obveznost ugotoviti in vzpostaviti evidence o svojem dejanskem lastniku?

    Evidenco o svojem dejanskem lastniku morajo vzpostaviti vsi poslovni subjekti, ki so vpisani v Poslovni register Slovenije, in sicer:

    • gospodarske družbe (npr. d.o.o.)
    • zadruge,
    • društva,
    • zavodi,
    • politične stranke,
    • sindikati,
    • verske skupnosti,
    • zbornice,
    • tuji skladi, tuje ustanove in podobni pravni subjekti tujega prava.

     

    2. Komu ni potrebno urejati podatkov o dejanskih lastnikih?

    Podatkov o dejanskem lastniku ni potrebno urejati:

    1. poslovnim subjektom, pri katerih je tveganje za pranje denarja in financiranje terorizma nizko, obenem pa je lastniška struktura enostavna:
      • samostojni podjetniki posamezniki (s.p.),
      • posamezniki, ki samostojno opravljajo dejavnost (zasebni športni delavci, poklicni športniki, zasebni zdravstveni delavci, zasebni zdravniki, odvetniki, notarji, samostojni novinarji, samozaposleni v kulturi, ribiči)
      • enoosebne družbe z omejeno odgovornostjo (fizična oseba je edini lastnik in direktor d.o.o.)
      • neposredni in posredni proračunski uporabniki (ministrstva, upravne enote, vrtci, občine, sodišča, javni zavodi, dijaški domovi, zdravstveni domovi,…)
    2. poslovnim subjektom, ki kotirajo na borzi in morajo že v skladu z zakonodajo EU ali primerljivimi mednarodnimi standardi spoštovati zahtevo po razkritju, ki zagotavlja preglednost informacij o lastništvu.

     

    3. Katere obveznosti in naloge imajo poslovni subjekti v zvezi z dejanskim lastnikom?

    Obstoječi poslovni subjekti morajo:

    1. vzpostaviti in voditi evidenco dejanskih lastnikov >>> rok: 19.11.2017
    2. vpisati podatke v register dejanskih lastnikov pri Ajpes >>> rok 19.1.2018

     

    4. Globe?

    ZPPDFT-1 v 167. členu predvideva zelo visoke globe za tiste poslovne subjekte, ki ne uredijo ali nepravilno uredijo evidence o svojem dejanskem lastniku. Za pravne osebe je predvidena globa od 6.000 EUR do 60.000 EUR, za odgovorno osebo pa od 400 EUR do 2.000 EUR.

    Več o obveznostih, ki jih imajo poslovni subjekti po ZPPDFT-1 v spletnem seminarju na portalu FIND-INFO

    Seminar in članek je za naročnike portalov IUS-INFO in FinD-INFO BREZPLAČEN!

    Spletni seminar je bil izveden dne 28.10.2017.

    KAKO VAM LAHKO POMAGAMO?

    • Za vas pripravimo interni akt – EVIDENCA DEJANSKIH LASTNIKOV.
    • V vašem imenu vpišemo podatke o dejanskem lastniku v Register dejanskih lastnikov pri Ajpes.

    Z več informacij nam pošljite vprašanje preko kontaktnega obrazca. Odgovorimo najpozneje v 24 urah!